Что из материалов проходит на возмещение ндфл при строительстве

Статьи Вопросы о предоставлении имущественного вычета в части сумм, израсходованных на ремонт или отделку квартиры, встречаются весьма часто. И хотя эта тема становится особенно актуальной в период так называемой декларационной компании, которая проходит с января по май, задуматься о сборе необходимых документов лучше заранее. В данной статье мы постарались изложить в доступной форме нюансы уменьшения налогооблагаемой базы за счет средств, потраченных на ремонт квартиры. В соответствии с положениями статьи Налогового кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета, в частности, в сумме произведенных расходов: - на приобретение отделочных материалов; - на работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты; - на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Налог с возвратом

Статьи Вопросы о предоставлении имущественного вычета в части сумм, израсходованных на ремонт или отделку квартиры, встречаются весьма часто. И хотя эта тема становится особенно актуальной в период так называемой декларационной компании, которая проходит с января по май, задуматься о сборе необходимых документов лучше заранее. В данной статье мы постарались изложить в доступной форме нюансы уменьшения налогооблагаемой базы за счет средств, потраченных на ремонт квартиры. В соответствии с положениями статьи Налогового кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета, в частности, в сумме произведенных расходов: - на приобретение отделочных материалов; - на работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты; - на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Однако трактовка этих положений Налогового кодекса вызывает вопросы у многих налогоплательщиков, которые сталкиваются с отказами налоговиков, когда дело доходит до конкретных расходов в части отделки квартиры.

Рассмотрим некоторые моменты подробнее. Отправная точка - договор Пристальное внимание следует обращать на содержание договора купли-продажи недвижимости. В договоре может быть указано, что квартира продается с полной отделкой, либо с частичной отделкой с перечислением того, что сделано , либо без отделки, или отделка может вообще не упоминаться. Обратите внимание, для получения соответствующего вычета по НДФЛ в договоре должно быть указано, что квартира продается именно без отделки - расходы на ремонт квартиры в качестве имущественного налогового вычета предъявить нельзя.

Дело в том, что отделка квартиры предусмотрена законом, а ремонт - нет. Если приобретается квартира и в договоре указано, что она передается без отделки, то здесь все просто - проблем с налоговиками быть не должно.

Если в договоре указано, что квартира передается с полной отделкой, либо отделка вообще не упоминается, в дополнительных расходах по приобретению отделочных материалов и в расходах по отделке квартиры налоговый орган откажет. Что касается частичной отделки - нужно очень внимательно читать договор. Так, в нем может содержаться указание на то, что продается квартира с подготовленными для оклейки обоев стенами.

В данном случае расходы, например, по приобретению грунтовки для подготовки стен к оклейке включить в общую сумму налогового вычета не получится. В отношении расходов по остальной отделке получение вычета возможно во избежание проблем с налоговиками желательно четко прописывать в договоре объем сделанных работ по частичной отделке. Чем подтверждать расходы? Налоговое законодательство не содержит перечня произведенных расходов, а лишь указывает на необходимость их документального подтверждения.

Подтверждением могут быть квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с обязательным указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы. Расходы на отделку квартиры к вычету не принимаются, поскольку квартира приобретена не в строящемся доме и, соответственно, отделочные работы уже произведены.

Поэтому термин "отделка" к ним не может быть применен в принципе. Также следует иметь в виду, что расходы на ремонт квартиры, произведенные собственником в период его проживания в ней, не считаются связанными с приобретением квартиры и не уменьшают доходы, полученные от ее продажи. Вероятнее всего, налогоплательщики столкнутся с отказом налоговых органов предоставить вычет по отделке квартиры, приобретенной на вторичном рынке, но и здесь, как говорится, возможны варианты.

Например, если квартира изначально была приобретена на первичном рынке без отделки. Первый покупатель не заявлял вычет в части расходов по отделке и в последующем договоре купли-продажи также указано, что квартира продается без отделки. В этом случае есть шансы успешно оспорить отказ налоговиков в части включения расходов по отделке квартиры в общую сумму вычета по приобретению квартиры.

Естественно, что все свои аргументы придется документально подтвердить. Разбираемся со сроками Весьма распространена ситуация, когда расходы по отделке квартиры понесены спустя некоторое время после ее приобретения. У граждан возникают вопросы, могут ли они учесть расходы по отделке, понесенные после даты государственной регистрации права собственности. Иногда встречается мнение налоговиков, что к вычету могут быть приняты только расходы по материалам, приобретенным до получения свидетельства о государственной регистрации права.

Приобретение материалов после получения свидетельства о государственной регистрации расценивается как ремонт недвижимого имущества, и затраченные на эти цели денежные средства не могут быть приняты к зачету при получении имущественного налогового вычета.

Однако представляется, что подобное мнение не основано на законе. Нормы статьи Налогового кодекса не содержат указания на конкретный период несения расходов по отделке квартиры как на обязательное условие для предоставления налогового вычета, то есть не обусловливают предоставление имущественного вычета в части расходов на отделку квартиры осуществлением таких расходов до получения свидетельства о праве собственности.

Большинство экспертов сходятся во мнении, что расходы на приобретение материалов и отделочные работы могут быть произведены как до, так и после даты государственной регистрации права собственности. Но и тут есть нюансы. Рассмотрим такую ситуацию: приобретен недостроенный жилой дом, зарегистрировано право собственности на него и получен имущественный вычет по НДФЛ.

После завершения строительных работ плательщик вновь обращается в налоговый орган за предоставлением вычета в отношении сумм, потраченных на достройку. В этом случае будет получен отказ. Позиция контролирующих органов заключается в том, что вычет предоставляется только один раз. Поэтому, чтобы избежать споров с налоговиками, следует обращаться за вычетом один раз, сразу прилагая все соответствующие документы. Каков размер вычета?

Напомним, что общий размер имущественного вычета составляет 2 млн рублей без учета расходов, которые гражданин потратил на выплату процентов по кредиту, если таковой оформлялся.

В эту сумму включается и стоимость жилья, и стоимость отделки. Например, квартира куплена за 1 руб. На отделку остается еще тысяч, которые можно будет заявить в расходах. Итого, максимальный имущественный вычет составит тысяч рублей Если квартира стоит 2 млн рублей или больше, то расходы на отделку учесть не получится. Что касается расходов на приобретение конкретных материалов, по которым предоставляется налоговый вычет, их перечень является весьма обширным. Это могут быть и обои, и керамическая плитка, и обойный клей, и грунтовка, и т.

Причем Налоговый кодекс не устанавливает требований к цене и качеству приобретаемых материалов - можно обить стены хоть шелком. А о том, какие именно расходы можно признать связанными с отделкой квартиры мы поговорим в следующем номере. Подготовила Яна Райн.

Возврат денег при покупке квартиры. Приобретение недвижимости ведет к значительным расходам, однако возможно использование налогового вычета.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Статьи для бухгалтера Почему так долго нет возврата НДФЛ: как ускорить получение вычета Часто приходится за свой счет оплачивать лечение, обучение, приобретение или строительство недвижимости. И многие знают о том, что государством предоставляется льгота по этим расходам в виде имущественного или социального налогового вычета. Для получения любого вида вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки декларацию 3-НДФЛ или обратиться к своему работодателю. По статистике физические лица чаще используют первый вариант. И у всех возникает один вопрос: когда вернут деньги? Об этом мы сегодня и поговорим. Срок подачи 3-НДФЛ Наступает новый год и после праздников работники начинают осаждать бухгалтерию по поводу выдачи справок за предыдущий год о своих доходах и удержанных налогах 2-НДФЛ. Это происходит по нескольким причинам: 1.

Затраты на установку окон в квартире можно включить в состав имущественного вычета по НДФЛ

Какие даты по чекам включать в 3ндфл по строительству дома Собираем документы на имущественный вычет на строительство жилого дома, права на собственность с г. Вопрос: 1 имеем ли право на вычет из расчета руб? Наталия М, Москва 23 февраля г. Добрый день, Наталия. Определение предельного размера вычета поставлено в зависимость от получения права собственности. Если документ получен до 1 января года, то считается предельный вычет 1 млн. Если первой Вы подадите декларацию за год, расходы, произведенные позднее, в году в нее включить нельзя. Вы в декларации за год сформируете размер вычета, и изменить его уже нельзя будет. Вам нужно первой заполнять декларацию за тот год, когда общая сумма расходов составила 1 млн. Ответ налогового эксперта Болошко Светлана от 23 февраля г.

Почему так долго нет возврата НДФЛ: как ускорить получение вычета

В НК РФ возможные периоды оформления налогового вычета по процентам не оговариваются. Вадимыч Борис Как и по расходам на приобретение недвижимости. Виноградова Элеонора Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет со всей суммы в тыс. И если только с 15 тыс. Галина Парфирьевна Банкирша Размер налогового вычета не зависит от применяемой ставки подоходного налога. Если вашего годового налога будет недостаточно для осуществления вычета, то остаток вычета переносится на следующий налоговый период. Налоговый вычет осуществляется в виде зачета и не предусматривает разовый возврат средств.

Полезное видео:

Налоговый вычет при долевом строительстве квартиры в 2019 году

Как получить имущественный вычет на строительство дома? Каждый гражданин вправе вернуть часть потраченных денег на строительство своего жилого дома Почему именно тема по строительству дома?

Товарный чек не подтверждает расходы на стройматериалы в целях получения имущественного вычета НДФЛ

Затраты на установку окон в квартире можно включить в состав имущественного вычета по НДФЛ В частности, в него включаются работы по установке дверей кроме автоматических и вращающихся , окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов, сообщает портал ОКНА МЕДИА. Вопрос: О возможности включения в состав имущественного вычета по НДФЛ расходов на отделку приобретенной квартиры. Из обращения следует, что в году налогоплательщик приобрел квартиру без отделки. В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 рублей, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры или доли долей в ней. Согласно подпункту 4 пункта 3 статьи Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них либо прав на квартиру, комнату или доли долей в них в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли долей в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. При этом к отделочным материалам могут быть отнесены все материалы, используемые при производстве вышеуказанных отделочных работ.

Документы для налогового возврата при строительстве дома С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в Для того чтобы получить возврат НДФЛ, нужно обратиться в налоговую инспекцию.

Возврат денег при покупке квартиры.

В соответствии с подп. Перечень приобретаемых объектов является закрытым, а это значит, при приобретении дачного домика такой вычет не предоставляется. Но не все физические лица могут получить имущественный налоговый вычет. Не могут это сделать неработающие пенсионеры, физические лица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ, индивидуальные предприниматели, уплачивающие только единый налог при применении упрощенной системы налогообложения или единый налог на вмененный доход. Не получат имущественный вычет и лица, если расходы оплачены за счет средств работодателей, материнского капитала, бюджетных средств. Также не вправе претендовать на получение имущественного вычета граждане, купившие жилье у взаимозависимых лиц например, у родственников. Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на приобретение или строительство жилья, но не может быть более 2 млн руб.

Как получить свою законную сумму налога на доходы физических лиц НДФЛ после покупки недвижимости? Для вас - понятная инструкция. Бери и делай! Итак, вы стали счастливым собственником недвижимости и у вас есть официальный доход?

Вычет при покупке земельного участка. 2) действительны ли будут чеки на приобретенные материалы до г. год до этого момента у нас есть чеков на руб, но в справке 2 ндфл за г р зп.

Так вы и напишите, что и куда относили. Можно получить, действительно, раз в жизни, поэтому оформляли квартиру только на одного супруга, чтобы второй сохранил это право. Кстати, мы получили деньги сразу всю сумму, перечислили просто на карточку. Уже написали: куда - в налоговую инспекцию. А что - зависит от обстоятельств. В случае квартиры - свидетельство о собственности, справку 2-ндфл с работы, договор купли-продажи и расписку продавца о получении денег. В случае строительства дома лучше спросить в налоговой, я не сталкивалась. Сразу скажу, пенсионеры этот вычет получить не могут. Все верно. Только еще нужно заполнить декларацию!

Помимо этого, государство даёт право Вам вернуть денежные средства, которые Вы потратили при погашении ипотечных процентов. Согласно пп. Весь список, с подробными разъяснениями смотрите здесь. Срок подачи документов Сделать заявку на возврат НДФЛ можно в любое время, начиная с года оформления права собственности, но вернуть его можно только за последние 3 года. Подробнее о сроках на приобретённое имущество в разные годы, можно ознакомиться здесь. Пример Мартынов Н. Полный список взаимозависимых лиц смотрите в п. В случае отказа налоговой в имущественном вычете, при этом уверены, что это было неправомерно, Вы можете: Внизу этой статьи написать нам Вашу ситуацию, мы постараемся вам помочь, это абсолютно бесплатно. Либо сразу же можете обжаловать данное решение. Распространяется это только на квартиры, зарегистрированные после

Наверх