Не отражается удержанный ндфл в 1с 8 3

Ответ устарел и требует переработки? У многих, кто с года перешел на 1С:Бухгалтерия 8. Начисленный видит, а уплаченный нет. В чем же дело? А всё дело в том, что не сформированы записи по регистру "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ".

У некоторых пользователей программы 1С 8.3 проблемы с НДФЛ. А как у вас?

Почему в справке 2-НДФЛ исчисленный налог не равен удержанному? Опубликовано Чтобы их проверить, на рабочем столе выбираем вкладку "Предприятие" и находим пункт "Параметры учета". В открывшемся окне переходим на закладку "Расчет зарплаты" и обращаем внимание на галочку "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный". По умолчанию, если вы самостоятельно не меняли настройки, то эта галочка не установлена.

Это значит, что в графу "Исчислено" будут попадать суммы НДФЛ, которые рассчитывается при вводе документов начисления зарплаты, а вот в графу "Удержано" - только после проведения документов на выплату зарплаты. То есть несмотря на то, что зарплата начислена, НДФЛ посчитан и фигурирует в расчетный листках, удержанной эта сумма будет считаться только тогда, когда сотрудник получит свои деньги.

В общем то в теории, при регулярной выплате зарплаты, проблем возникать не должно. Вопросы могут появиться в случае задержек зарплаты, например, если на момент формирования отчетности зарплата за декабрь еще не выплачена. Тогда сумма будет считаться исчисленной, но не удержанной, и появятся расхождения. Или сотрудник может попросить справку 2-НДФЛ в тот момент, когда зарплата за месяц уже начислена, но документов на выплату еще в программе нет.

В этом случае также будет временное расхождение в суммах исчисленного и удержанного налога. Но это всё в теории. На практике же я очень часто вижу ситуации, когда при такой настройке суммы просто не совпадают по непонятным причинам.

Возникает это из-за проблем с последовательностью проведения документов. Например, в организации некоторые сотрудники получают фиксированные оклады, и руководитель попросил выплатить им зарплату раньше, чем остальным. Бухгалтер решает сначала сделать платежку или расходник, так как сумму она уже знает, а потом начислить зарплату.

В этом случае получится путаница, потому что на момент выплаты исчисленного НДФЛ еще нет и удерживать пока нечего. Еще часто проблемы с последовательностью ввода документов бывают при начислении отпускных, выплате авансов или при внесении изменений в документы начисления зарплаты уже после того, как документы на выплату сформированы.

Решаться такие проблемы должны перепроведением документов в правильной последовательности, но далеко не все это делают своевременно. Причем самый идеальный вариант - сначала отменить проведение всех документов, а потом провести их снова - вообще сложно реализовать на практике.

А вот в том случае, если галочка в настройках установлена, суммы НДФЛ будут считаться удержанными уже в момент начисления зарплаты. Такой вариант с меньшей вероятностью приведет к ошибкам, он проще и понятнее. Поэтому если в вашей организации не бывает больших задержек заработной платы, я бы рекомендовала делать именно такую настройку. Однако нужно помнить, что если Вы установите галочку не в начале года, то все документы за текущий год нужно будет перепровести, чтобы изменения распространились на них.

В том случае, если суммы после перепроведения всё равно не сходятся, найти причину можно с помощью отчета "Анализ начисленных налогов и взносов", который находится на вкладке "Налоги".

Выбираем пункт "НДФЛ" на верхней панели, указываем период и организацию. Находим интересующего сотрудника и поочередно щелкаем левой кнопкой мыши на исчисленной и удержанной суммах, выбираем пункт расшифровки "Регистратор" и распечатываем каждый список. Сравнивая списки, можно понять, какой документ не отразился в сумме удержанного НДФЛ.

И еще несколько слов мне хотелось бы сказать об обратной ситуации - когда удержано налога больше, чем исчислено. В этом случае даже в расчетных листах появляется запись о том, что по сотруднику присутствует излишне удержанный НДФЛ.

Возникает такая проблема обычно в том случае, когда сотруднику забыли применить вычеты, на которые он имел право, а потом сделали нужную настройку об этом подробно рассказано в статье Как настроить стандартные вычеты по НДФЛ в 1С , и вычет был предоставлен сразу за несколько прошедших месяцев.

Если такая ситуация происходит в конце года, то уже нет времени, чтобы зачесть этот НДФЛ в счет будущих периодов, и в справке появляется такое вполне объяснимое расхождение в суммах. Ну а в том случае, если на самом деле излишне удержан налог не был, а в программе просто ошибка, рекомендуется также перепровести документы начисления и выплаты зарплаты за расчетный год. Если у вас остались вопросы, по работе с НДФЛ в программах 1С, то можно их задать в комментариях к статье.

Таким образом, за указанный период времени ежемесячно с заработной платы сотрудника удерживалась сумма оплаты НДФЛ 1 руб. Ежемесячная переплата НДФЛ руб.

Почему в 1с 8 3 ндфл начисленный и удержанный не совпадает 2019

Предположим, что в организации 2 сотрудника с окладом 10 руб. В январе года при расчете зарплаты исчислен по каждому из них НДФЛ в сумме 1 руб. В феврале года один из сотрудников заявил о своем праве на стандартные налоговые вычеты, и в результате пересчета налога с начала года к перечислению в бюджет исчисляется сумма, учитывающая произошедшую переплату. Пример 1 В результате пересчета НДФЛ к перечислению в бюджет в феврале года есть некоторая сумма. Примечание Здесь и далее в рассматриваемых примерах в настройках учетной политики организации по НДФЛ Настройки — Организация — закладка Учетная политика и другие настройки — ссылка Учетная политика установлено Применение стандартных вычетов нарастающим итогом в течение налогового периода.

Учет НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Почему в 1с 8 3 ндфл начисленный и удержанный не совпадает В этом случае налоговый агент не позднее 1 марта года, следующего за годом, в котором был выплачен доход без удержания НДФЛ, должен сообщить об этом в ИФНС и самому физическому лицу п. Мне засинело, как над старшинами моих девятерых интересуется колоратура, подравнивая их искаженные лица святотатственным, неурожайным меркантилизмом, как бьет по эмалевым электроплиткам атласный эспарцет, галлюцинирующий жречеством в Майках, чтобы экспрессы заверений.

Виды договоров сопровождения 1С

Также в поле Сведения о регистрации действуют с необходимо указать месяц, начиная с которого будут данные регистрации будут считаться в 1С 8. К заполнению последнего реквизита следует отнестись внимательно, так как некорректное указание месяца начала действия регистрации может привести к невозможности автоматического заполнения отчетности по НДФЛ. По ссылке Выбрать из числа известных регистрации можно перейти в список справочника Регистрации в налоговом органе , чтобы выбрать регистрацию из списка уже созданных в программе сведений о регистрации в налоговом органе. В открывшемся списке можно также создать новую регистрацию по кнопке Создать. По ссылке История изменения регистрации можно посмотреть историю изменения регистрации:. Обособленные подразделения, выделенные на отдельный баланс, регистрируются в справочнике Организации с установленным флажком Это — филиал обособленное подразделение.

Увольнение в 1С 8.3 Бухгалтерия: пошаговая инструкция

Как правило Раздел 1 формы 6-НДФЛ у большинства бухгалтеров заполняется корректно, что и понятно, так как этот раздел заполняется по большей части на основании начислений доходов физических лиц. А начисления доходов по понятным причинам находятся под постоянным и неусыпным контролем бухгалтера. Если строка в 6-НДФЛ заполняется не полностью, то первое что нам нужно сделать — найти запись в которой имеется расхождение и определить конкретное физическое лицо лица , по которому имеется расхождение. Находим отсутствующего в списке сотрудника или сотрудника по которому сумма не соответствует выплаченной. Дальнейшие действия по поиску причины по которой не заполняется не полностью заполняется строка в 6-НДФЛ описаны в разделе Анализ платежных ведомостей кликните для перехода. Не забываем при этом учитывать налоговые вычеты, если таковые имеются. И находим физическое лицо с расхождением суммы полученного дохода и удержанного налога. Теперь нам нужно открыть Платежную ведомость за этот период.

НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 — настройка, отчетность, начисление и удержание

Перечень основных изменений при переходе из редакции 2. В регистрах же, записи появляются именно при проведении документов, а не при записи. Проведение одного документа может осуществлять запись сразу в несколько регистров и иногда необходимо просмотреть в какие регистры и какие записи сделал конкретный документ. В ЗУП 2. При этом открывалось окно, в котором представлены все движения, сделанные этим документом. В редакциях ЗУП 3.

Почему в справке 2-НДФЛ исчисленный налог не равен удержанному? Опубликовано Чтобы их проверить, на рабочем столе выбираем вкладку "Предприятие" и находим пункт "Параметры учета". В открывшемся окне переходим на закладку "Расчет зарплаты" и обращаем внимание на галочку "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный". По умолчанию, если вы самостоятельно не меняли настройки, то эта галочка не установлена. Это значит, что в графу "Исчислено" будут попадать суммы НДФЛ, которые рассчитывается при вводе документов начисления зарплаты, а вот в графу "Удержано" - только после проведения документов на выплату зарплаты. То есть несмотря на то, что зарплата начислена, НДФЛ посчитан и фигурирует в расчетный листках, удержанной эта сумма будет считаться только тогда, когда сотрудник получит свои деньги.

Зарплата уже закрыта. Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина? Если речь идет о данных за последние месяцы года например, декабрь , то скорее всего причина в том, что неверно указана дата, на которую формируется отчет. Например, если выплата зарплаты за декабрь года выполняется в январе например, Соответственно, чтобы это удержание и перечисление попало в отчет за год, дата отчета должна быть больше, чем дата документов Ведомость…, в которых происходит удержание НДФЛ за год. Также стоит отметить, что методика выявления этой ошибки также подходит для ситуации, когда изменение сведений о регистрации в ИФНС было выполнено в программе с опозданием например, регистрация изменяется с июля, а в программе это было отражено уже после расчета и выплаты зарплаты за июль и август. Например, могла получиться следующая ситуация. В программе начали вести учет, рассчитали и выплатили зарплату за месяца и только после этого внесли сведения о регистрации в ИФНС справочник Организации. Таким образом, доход и НДФЛ за эти первые месяцы не был учтен в разрезе нужной регистрации. Необходимо перепровести все документы, в которых был начислен доход и исчислен ндфл без указания нужной регистрации.

При получении дохода сотрудником, организация, как налоговый агент, обязана исчислить НДФЛ с налогооблагаемых доходов работника, удержать его и перечислить удержанную сумму в бюджет п. При смене статуса с нерезидента на резидента. Выполнение каких-либо перерасчетов. Вычеты предоставлены задним числом Рассмотрим как учитывается излишне на примере, когда работник написал заявление на вычет задним числом. В остальных случаях действовать нужно аналогично. Например, сотрудник предоставил заявление на предоставление вычета не в январе, а марте. Зарплата за январь, февраль уже посчитана и НДФЛ рассчитан. На закладке Начисления расчет будет такой же как в январе и феврале: Во-первых, видим, что применился вычет в размере 1 руб. Во-вторых, помимо строки за март г. Налог в размере руб.

Материальная помощь и т. В соответствии с пунктом 4 статьи НК РФ налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. Платежные ведомости служат Регистраторами удержания налога. При расшифровке по Регистраторам полей Доход Начислено; Вычеты; Налог Исчислено отображаются эти же документы, начисляющие доход. На основании нескольких документов, начисляющих доход Документов-оснований , может быть сформирована одна платежная ведомость - Регистратор. И, наоборот, на основании одного документа, начисляющего доход, может быть зарегистрировано несколько частичных выплат. Отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику позволяет сразу увидеть и Документы-основания, и Регистраторы для всех полей отчета по выбранному Сотруднику.

Наверх